閩交院辦〔2018〕46號
為加強對審計工作的領導，構建“緊密合作、各司其職、各負其責、相互配合”的審計工作聯(lián)動協(xié)作機制，發(fā)揮各相關部門監(jiān)管合力，提高審計工作成效，進一步提升我院管理的規(guī)范化程度，根據(jù)《福建省教育廳內部審計工作聯(lián)席會議制度》（閩教人〔2018〕18號）等法律、法規(guī)及有關精神，結合我院實際，制訂本制度。
第一條 福建船政交通職業(yè)學院內部審計聯(lián)席會議（以下簡稱“聯(lián)席會議”）是進行工作協(xié)調、溝通情況、醞釀協(xié)商的一種議事組織。
第二條 聯(lián)席會議由分管審計工作的院領導負責召集。聯(lián)席會議成員由黨委工作部、院長辦公室、紀檢監(jiān)察審計處、人事處、財務處、后勤管理處等職能部門負責人組成。聯(lián)席會議除成員部門負責人參加外，可根據(jù)會議主題邀請其他部門負責人列席。聯(lián)席會議下設辦公室，辦公室主任由紀檢監(jiān)察審計處處長兼任，辦公室日常工作由紀檢監(jiān)察審計處承辦。
第三條 聯(lián)席會議根據(jù)工作需要，不定期召開。由聯(lián)席會議辦公室制定會議方案，報分管領導同意后召開。各成員部門如需提交聯(lián)席會議審議、通報的有關材料，應事先提交聯(lián)席會議辦公室。
第四條 聯(lián)席會議的主要職責
（一）研究制定有關審計工作的重要文件和制度；
（二）研究制定年度審計工作計劃；
（三）監(jiān)督檢查、交流通報內部審計工作開展情況；
（四）協(xié)調解決內部審計工作中的困難和問題；
（五）督促檢查審計整改落實情況；
（六）其他應商議的事項。
第五條 聯(lián)席會議辦公室的主要職責
（一）負責聯(lián)席會議召開的各項準備工作；
（二）負責各項審計工作的聯(lián)動實施；
（三）聯(lián)系成員部門落實聯(lián)席會議決定；
（四）督促檢查審計整改落實情況；
（五）收集整理審計工作信息；
（六）整理保存聯(lián)席會議紀要；
（七）聯(lián)席會議交辦的其他事項。
第六條 學院各成員部門的主要職責
（一）黨委工作部、人事處的主要職責
1．黨委工作部根據(jù)干部管理、監(jiān)督工作的需要,經(jīng)學院黨委會批準向審計部門出具系部主任或其他重要部門領導干部離任前履職情況審計委托書，并提供被審計對象的基本情況；
2．根據(jù)干部管理、人事管理和監(jiān)督工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會議提出有關審計工作的意見和建議；
3.及時將涉及組織、人事管理方面的法律法規(guī)、政策通報聯(lián)席會議成員單位；
4．積極協(xié)助審計工作，真實有效的提供審計所需的相關資料，協(xié)調解決內部審計工作中與組織、人事相關的問題；
5．督促、落實審計管理建議，健全內控制度，促進內部管理，規(guī)避組織、人事管理風險，有效運用審計結果，作為對干部考核、任免、獎懲的重要依據(jù)。并及時反饋審計管理建議的運用情況。
（二）院長辦公室的主要職責
1.根據(jù)學院管理工作的需要和所掌握信息，向聯(lián)席會議提出有關審計工作的意見和建議；
2.組織、協(xié)調解決審計工作中遇到的困難和問題；
3.及時將上級有關部門頒發(fā)的法規(guī)、政策通報聯(lián)席會議成員單位。
（三）紀檢監(jiān)察審計處的主要職責
1．研究起草審計相關文件、制度，提交聯(lián)席會議審議；
2．擬定年度審計工作計劃（要點），提交聯(lián)席會議決定；
3．按照上級和學院相關規(guī)定，根據(jù)聯(lián)席會議確認的工作原則和工作重點，組織、實施審計并出具審計報告；
4．根據(jù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，對被審計對象提出管理建議。
5. 對阻撓、拒絕審計，或出具偽證、銷毀、轉移證據(jù)、隱瞞事實等行為的依紀依規(guī)進行查處。
6．對審計發(fā)現(xiàn)的違紀問題線索依據(jù)依規(guī)進行查處；涉嫌違法的，移送司法機關。
（四）財務處的主要職責
1．根據(jù)財務管理工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會議提出有關審計工作的意見和建議；
2．及時將涉及教育經(jīng)費、專項資金等管理方面新的法律法規(guī)、政策通報聯(lián)席會議成員單位；
3．積極協(xié)助審計工作，真實有效的提供審計所需的相關資料，協(xié)調解決內部審計工作中與財務相關的問題；
4．督促、落實審計管理建議，健全內控制度，促進內部管理，規(guī)避財務風險，并及時反饋審計管理建議的運用情況。
（五）后勤管理處的主要職責
1．根據(jù)后勤管理工作的需要以及所掌握信息，向聯(lián)席會議提出有關審計工作的意見和建議；
2．及時將涉及修繕、維修等管理方面新的法律法規(guī)、政策通報聯(lián)席會議成員單位；
3．積極協(xié)助審計工作，真實有效的提供審計所需的相關資料，協(xié)調解決內部審計工作中與后勤相關的問題；
4．督促、落實審計管理建議，健全內控制度，促進內部管理，規(guī)避后勤管理風險，并及時反饋審計管理建議的運用情況。
第七條 與會人員對聯(lián)席會議所涉及的有關事項和文件內容負保密責任。
第八條 本制度自印發(fā)之日起施行。
第九條 本制度解釋權歸聯(lián)席會議辦公室。